从退休计划中获得分配的最省税的方法是什么?

如果你从401(k)等合格退休计划中获得了一笔分配，, 你需要考虑是现在纳税，还是把账户转到另一个递延纳税计划. 正确实施的滚转避免了当期税收，并允许资金继续累积递延税收.

以一次性分配方式缴纳当期税款

如果你决定采用一次性分配, 所得税是根据分配的总金额缴纳的（除了你所做的任何税后贡献），并在你兑现的那一年缴纳. 雇主被要求从支票中自动扣除20%，并将其用于联邦所得税, 因此，您将只能获得计划中既定价值的80%. (罗斯账户适用特殊规定.)

一次性分配的好处是，你可以随心所欲地花掉或投资余额. 这种方法的问题是要花掉纳税人的钱. 总分配的所得税按边际所得税率征税. 如果分配很大，很容易使你进入更高的税率等级. 在59岁半之前进行的分配将受到10%的联邦税罚款. (如果你在1936年之前出生，可能会有特殊规定.)

通过展期来推迟纳税

如果你不符合上述选择的条件，或者不想为你的一次性分配支付当前的税款, 你可以把钱存入传统的个人退休账户.

如果你选择从延税计划转到罗斯个人退休账户, 你必须就该纳税年度转换的总金额缴纳所得税. 然而, 在59岁半以后，只要满足5个纳税年度的持有要求，将来从罗斯个人退休账户中提取的收入就不需要缴纳联邦所得税. 即使你不是59岁半, 如果有例外情况，您的分销可能是免税的, 只要你满足了五年的持有期.

如果您选择使用IRA滚转, you can avoid potential tax and penalty problems by electing a direct trustee-to-trustee transfer; in other words, 钱从不经过你的手. IRA滚转必须在60天内完成分配，以避免当前的税收和罚款.

IRA滚转可以让你的退休储蓄继续递延复利税. 请记住，一般来说，您必须在年满73岁后的次年的4月1日（对于12月31日之后年满72岁的个人）之前开始从延税退休计划中提取年度最低要求分配（rmd）, 2022). 如果您在2022年或之前年满72岁，您已经需要每年参加rmd. 如果不采取RMD，本应撤回的资金将面临高达25%的联邦税收罚款.

当然, 还有一种可能性是，你可以将资金保留在前雇主的计划中，或者将其转移到新雇主的计划中, 如果计划允许的话. (在你采取任何行动之前，确保你了解将资金从雇主计划转到个人退休账户的利弊.)

在您决定从合格的退休计划中采取哪种分配方法之前, 谨慎的做法是咨询专业的税务顾问.

 

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