什么是罗斯401(k)?

雇主赞助的退休计划领域一直由401(k)计划主导，该计划由税前捐款提供资金, 这有效地将税收推迟到分配开始. 然而, 罗斯401(k)和罗斯个人退休账户（Roth IRA）一样，都是用税后资金来支付的, 允许退休人员在年满59岁半并达到5年持有要求后享受合格的免税分配.

如果你认为你退休后的税率会更高，那么投资罗斯401(k)可能是明智的. 这总是有可能的, 尤其是如果你在退休后的几年里得到的税收减免更少的话. 另一方面, 如果你希望退休后的纳税等级较低, 那么，通过投资传统的401(k)计划来推迟纳税可能是你的答案. 如果由于收入限制，你不能向罗斯个人退休账户缴款, 你会很高兴知道罗斯401(k)账户没有收入限制.

雇主可能会将雇员的供款与罗斯401(k)计划相匹配, 但任何匹配的捐款都必须存入传统的401(k)账户. 这是, 雇主的供款和任何收入都是在税前的基础上进行的, 并且从计划中分配时要纳税.

如果雇主提供罗斯401(k)计划, 员工可以选择向常规账户（税前）或罗斯账户缴款, 或者两者同时发生. 如果你不知道哪种类型的账户更适合你的财务状况, 你可以在这两种计划中分摊你的供款. 需要注意的是，到2024年，你每年向401(k)计划缴纳的总金额不能超过23美元,如果你的年龄在50岁以下，那么你需要支付5000美元（比2023年增加500美元）. 如果你年满50岁，你可以额外供款7,500元（从2023年起不变）. 这些数额每年按通货膨胀指数计算.

如果你的雇主提供罗斯401(k)计划，并允许计划内的罗斯转换, 你可以随时向罗斯401(k)账户转账. 转换是一项应纳税事项. 转换后的资金在转换当年按普通收入征税.

离职后, 你可以将你的罗斯401(k)资产转到另一个罗斯401(k), a罗斯403(b), 或者罗斯个人退休账户. 资产不能转到传统的401(k)账户. 如果你从一个提供罗斯401(k)账户的雇主转到一个不提供账户的雇主, 你唯一的选择是将资产直接转入罗斯个人退休账户，或者把钱留在前雇主的计划中（如果允许的话）。.

从2024年开始, 罗斯401(k)和其他罗斯雇主账户将不再像传统账户那样受到rmd的约束. 一般来说，您必须在年满73岁之后（对于在12月31日之后年满72岁的个人）才开始领取分配, 2022), 可以一次性支付，也可以根据您的预期寿命按规定的最低分配计划支付. 如果您在2022年或之前年满72岁，您已经需要每年参加rmd. 然而, 不像传统的401(k)提款, 罗斯分配将免征联邦所得税.

如果你看到退休后免税收入的好处, 那么你可以考虑罗斯401(k)计划. 它允许你每年比你向个人退休账户存入更多的钱, 而且免税分配不会增加你的所得税负担. 当然，在采取任何具体行动之前，你可能需要咨询你的税务专家.

 

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